易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 易方达保证金收益货币市场基金 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：二〇二五年三月三十一日                                          易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。   本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无 保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                                         易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                                                                     易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                           易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                             §2 基金简介 基金名称                                                   易方达保证金收益货币市场基金 基金简称                                                             易方达保证金货币 场内简称                                                                       货币 ETF 基金主代码                                                                         159001 基金运作方式                                                                  契约型开放式 基金合同生效日                                                           2013 年 3 月 29 日 基金管理人                                                      易方达基金管理有限公司 基金托管人                                                        交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额                                                         963,751,861.59 份 基金合同存续期                                                                       不定期 基金份额上市的证券交易所                                                           深圳证券交易所 上市日期                                                             2014 年 10 月 20 日                        易方达保证金          易方达保证金          易方达保证金           易方达保证金 下属分级基金的基金简称                              货币 A            货币 B            货币 C             货币 D 下属分级基金的交易代码                  159001          159002          018436           018437 报告期末下属分级基金的份额总         336,940,100.0   595,272,500.0    4,683,672.86    26,855,588.73 额                               0份              0份               份                份     注：1.自 2023 年 6 月 5 日起，本基金增设 C 类和 D 类份额类别，份额首次确认日为 2023 年 6 月 6 日。 类基金份额）的面值为 1.00 元。为便于投资者理解，本报告中（除上市基金前十名持有人外）场内 基金份额（A 类、B 类基金份额）的面值已折算为 1.00 元。                 在有效控制投资风险和保持高流动性的基础上，力争获得高于业绩比较基 投资目标                 准的投资回报。                 本基金利用定性分析和定量分析方法，通过对短期金融工具的积极投资， 投资策略                 在有效控制投资风险和保持高流动性的基础上，力争获得高于业绩比较基                                                 易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                     准的投资回报，主要投资策略包括资产配置策略、杠杆投资策略、银行存                     款及同业存单投资策略、债券回购投资策略、利率品种的投资策略、信用                     品种的投资策略、其他金融工具投资策略。                     中国人民银行公布的活期存款基准利率的税后收益率，即活期存款基准利 业绩比较基准                     率×（1－利息税税率）                               。                     本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险 风险收益特征                     和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。           项目                基金管理人                              基金托管人 名称                     易方达基金管理有限公司                     交通银行股份有限公司                姓名               王玉                               方圆 信息披露            联系电话             020-85102688                        95559 负责人            电子邮箱         service@efunds.com.cn         fangy_20@bankcomm.com 客户服务电话                      400 881 8088                        95559 传真                          020-38798812                   021-62701216                       广东省珠海市横琴新区荣粤道                 中国（上海）自由贸易试验区 注册地址                       广州市天河区珠江新城珠江东                       路30号广州银行大厦40-43楼；             中国（上海）长宁区仙霞路18 办公地址                       广东省珠海市横琴新区荣粤道                              号 邮政编码                      510620；519031                         200336 法定代表人                          刘晓艳                              任德奇 本基金选定的信息披露报纸名称                             中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址                        www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点                                 基金管理人的办公地址      项目                  名称                                    办公地址                                                                易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                         安永华明会计师事务所（特殊普                         北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永        会计师事务所                         通合伙）                                   大楼 17 层 01-12 室        注册登记机构           中国证券登记结算有限责任公司                         北京市西城区太平桥大街 17 号                                                                广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州        注册登记机构           易方达基金管理有限公司                            银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区                                                                荣粤道 188 号 6 层          注：本基金 A 类基金份额、B 类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，        C 类基金份额、D 类基金份额的注册登记机构为易方达基金管理有限公司。                              §3   主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                                       金额单位：人民币元       指标    保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金             货币 A 货币 B 货币 C 货币 D 货币 A 货币 B 货币 C 货币 D 货币 A 货币 B 货币 C 货币 D 本期已实现收 益 本期利润        407.4   2,842.    127,0    485,4     5,523,   3,260.   1,684.   22,60     286.3   0,568. 本期净值收益     1.728    1.983     1.727    1.973      1.839   2.094     0.987   1.126    1.729    1.983 率            4%       4%        1%       2%         3%      6%        8%      2%       1%       8%        -   - 指标          保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金             货币 A 货币 B 货币 C 货币 D 货币 A 货币 B 货币 C 货币 D 货币 A 货币 B 货币 C 货币 D 期末基金资产 净值 期末基金份额     1.000    1.000     1.000    1.000      1.000   1.000     1.000   1.000    1.000    1.000 净值             0        0         0        0          0       0         0       0        0        0       -   - 标           保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金 保证金             货币 A 货币 B 货币 C 货币 D 货币 A 货币 B 货币 C 货币 D 货币 A 货币 B 货币 C 货币 D                                                           易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 累计净值收益    34.51   39.29   2.732    3.121    32.22   36.58   0.987   1.126    29.84     33.78                                                                                                      -   - 率          39%     55%      0%       6%      85%     65%      8%      2%      04%       44%      注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）    扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，    由于本基金按实际利率法计算账面价值，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利    润的金额相等。    D 类基金份额利润分配是按日结转份额。    日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。    易方达保证金货币 A：                                   份额净值收                     业绩比较基                   份额净值收                        业绩比较基      阶段                           益率标准差                     准收益率标            ①－③               ②－④                    益率①                         准收益率③                                     ②                         准差④   过去三个月            0.3844%        0.0045%       0.0895%      0.0000%        0.2949%        0.0045%   过去六个月            0.7487%        0.0033%       0.1790%      0.0000%        0.5697%        0.0033%   过去一年             1.7284%        0.0025%       0.3565%      0.0000%        1.3719%        0.0025%   过去三年             5.3907%        0.0018%       1.0700%      0.0000%        4.3207%        0.0018%   过去五年             9.3370%        0.0016%       1.7846%      0.0000%        7.5524%        0.0016%   自基金合同生效   起至今    易方达保证金货币 B：                                   份额净值收                     业绩比较基                   份额净值收                        业绩比较基      阶段                           益率标准差                     准收益率标            ①－③               ②－④                    益率①                         准收益率③                                     ②                         准差④   过去三个月            0.4475%        0.0045%       0.0895%      0.0000%        0.3580%        0.0045%   过去六个月            0.8756%        0.0033%       0.1790%      0.0000%        0.6966%        0.0033%   过去一年             1.9834%        0.0025%       0.3565%      0.0000%        1.6269%        0.0025%   过去三年             6.1849%        0.0018%       1.0700%      0.0000%        5.1149%        0.0018%   过去五年            10.7134%        0.0016%       1.7846%      0.0000%        8.9288%        0.0016%   自基金合同生效   起至今    易方达保证金货币 C：      阶段           份额净值收           份额净值收        业绩比较基        业绩比较基            ①－③               ②－④                                               易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告            益率①         益率标准差       准收益率③        准收益率标                           ②                      准差④ 过去三个月     0.3842%       0.0045%     0.0895%      0.0000%   0.2947%   0.0045% 过去六个月     0.7463%       0.0033%     0.1790%      0.0000%   0.5673%   0.0033% 过去一年      1.7271%       0.0025%     0.3565%      0.0000%   1.3706%   0.0025% 过去三年         -             -           -            -         -         - 过去五年         -             -           -            -         -         - 自基金合同生效 起至今 易方达保证金货币 D：                        份额净值收                    业绩比较基           份额净值收                    业绩比较基     阶段                 益率标准差                    准收益率标      ①－③       ②－④            益率①                     准收益率③                           ②                      准差④ 过去三个月     0.4449%       0.0045%     0.0895%      0.0000%   0.3554%   0.0045% 过去六个月     0.8705%       0.0033%     0.1790%      0.0000%   0.6915%   0.0033% 过去一年      1.9732%       0.0025%     0.3565%      0.0000%   1.6167%   0.0025% 过去三年         -             -           -            -         -         - 过去五年         -             -           -            -         -         - 自基金合同生效 起至今 较                           易方达保证金收益货币市场基金            份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图     易方达保证金货币 A                     （2013 年 3 月 29 日至 2024 年 12 月 31 日）                                         易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告   易方达保证金货币 B                （2013 年 3 月 29 日至 2024 年 12 月 31 日） 易方达保证金货币 C                （2023 年 6 月 6 日至 2024 年 12 月 31 日）                                          易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告   易方达保证金货币 D                 （2023 年 6 月 6 日至 2024 年 12 月 31 日）   注：1.自 2023 年 6 月 5 日起，本基金增设 C 类和 D 类份额类别，份额首次确认日为 2023 年 6 月 6 日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 率为 4.1985%；B 类基金份额净值收益率为 39.2955%，同期业绩比较基准收益率为 4.1985%；C 类 基金份额净值收益率为 2.7320%，同期业绩比较基准收益率为 0.5606%；D 类基金份额净值收益率为                                        易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                      易方达保证金收益货币市场基金            过去五年基金净值收益率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B 易方达保证金货币 C                                        易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 易方达保证金货币 D   注：自 2023 年 6 月 5 日起，本基金增设 C 类和 D 类份额类别，份额首次确认日为 2023 年 6 月 易方达保证金货币 A                                                       单位：人民币元  年度    已按再投资    直接通过应付赎       应付利润本年变动        年度利润分配合      备注                                                    易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告             形式转实收        回款转出金额                                     计              基金   合计                 -    16,233,109.46           -144,903.70     16,088,205.76    - 易方达保证金货币 B                                                                            单位：人民币元             已按再投资        直接通过应付赎                                                                 年度利润分配合   年度        形式转实收        回款转出金额            应付利润本年变动                                    备注                                                                     计              基金   合计                 -    111,103,300.67      -2,336,629.78      108,766,670.89    - 易方达保证金货币 C                                                                            单位：人民币元             已按再投资        直接通过应付赎                                                                 年度利润分配合   年度        形式转实收        回款转出金额            应付利润本年变动                                    备注                                                                     计              基金 月6日  （基 金合同生 效日）至  月 31 日   合计        128,782.34                 -                    -       128,782.34     - 易方达保证金货币 D                                                                            单位：人民币元             已按再投资        直接通过应付赎                                                                 年度利润分配合   年度        形式转实收        回款转出金额            应付利润本年变动                                    备注                                                                     计              基金                                          易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 月6日  （基 金合同生 效日）至  月 31 日     合计      508,010.61         -                -     508,010.61   -                           §4       管理人报告     经中国证监会证监基金字20014号文批准，本基金管理人成立于2001年4月17日，注册资本 QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等投资 领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。                            任本基金的                           基金经理（助         证券 姓                 职务          理）期限         从业              说明 名                            任职       离任   年限                            日期       日期     本基金的基金经理，易方达增金宝                                                 硕士研究生，具有基金从业资格。曾     货币、易方达财富快线货币、易方                                                 任招商证券股份有限公司债券销售     达天天增利货币、易方达龙宝货币、                                                 交易部交易员，易方达基金管理有限     易方达现金增利货币、易方达安悦                                                 公司固定收益交易员、投资经理、现     超短债债券、易方达安和中短债债 梁                      2017-                    金管理部总经理助理，易方达月月利     券、易方达稳丰 90 天滚动短债、易               -   14 年 莹                      08-08                    理财债券、易方达双月利理财债券、     方达安汇 120 天持有债券的基金经                                                 易方达掌柜季季盈理财债券、易方达     理，易方达天天理财货币、易方达                                                 稳鑫 30 天滚动短债的基金经理，易     易理财货币、易方达货币、易方达                                                 方达资产管理（香港）有限公司基金     天天发货币的基金经理助理，现金                                                 经理。     和短债投资部副总经理     本基金的基金经理，易方达安裕 60     天持有债券、易方达中证同业存单                             硕士研究生，具有基金从业资格。曾 易   AAA 指数 7 天持有的基金经理，易   2023-                 任汇添富基金管理有限公司债券交                                      -   14 年 瓅   方达天天理财货币、易方达易理财       05-13                 易员，易方达基金管理有限公司债券     货币、易方达现金增利货币、易方                             交易员、投资经理。     达财富快线货币、易方达天天增利                                                易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告   货币、易方达龙宝货币、易方达天   天发货币、易方达增金宝货币、易   方达货币、易方达安悦超短债债券、   易方达安和中短债债券、易方达稳   鑫 30 天滚动短债（自 2021 年 04 月   达稳丰 90 天滚动短债、易方达稳悦   达中证同业存单 AAA 指数 7 天持有   （自 2022 年 07 月 13 日至 2024 年   有债券、易方达安嘉 30 天持有债券   的基金经理助理   注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。   本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。   公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》                            《基金经理兼任私募资产管理计划投 资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适 用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评 估及报告等。   公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投 资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。   公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则                                    易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 上应当做到“同时同价”           ，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中 交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用 公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序 和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、 合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进 行提示，并要求投资组合经理解释说明。   公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认 方可执行。   公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的 公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。   本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在 不公平交易现象。   本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。   本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 成。2024 年新年伊始，海外市场经济整体存在韧性，美元指数走势较强，海外的制造业回暖对国内 进出口订单形成支撑，外需存在韧性；但相较而言国内内需偏弱，地产开发投资对经济增长形成一 定拖累，同时居民的消费水平也弱于往年同期，一季度 GDP 同比增速 5.3%。二季度经济增长动能 有所减弱，房地产市场依旧低迷，制造业 PMI 在二季度回跌至 50 以下，二季度 GDP 同比增速回落 至 4.7%。进入下半年，美国经济仍处于去通胀进程中，美元指数震荡下行而后反弹。国内制造业 PMI                                       易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 依然处于荣枯线以下，投资端表现偏弱，地产投资维持低位，制造业和基建投资有所下滑，消费增 速较低，三季度 GDP 同比增速 4.6%。但 9 月底中共中央政治局会议召开后，一系列逆周期调节的 财政政策和货币政策密集出台，提振了市场信心，国内经济增长环比有所回升，消费市场回暖，固 定资产投资结构优化，对外贸易保持稳定，四季度 GDP 同比增长回升至 5.4%。总体而言，我国经 济仍处于新旧动能转换的阵痛之中，经济修复基础尚不牢固，复苏仍需政策的持续发力。    从债券市场表现来看，年内债券市场围绕“资产荒”和宽松预期交易。上半年在流动性充裕和 欠配压力下，收益率持续下行，尽管央行多次提示长债风险，但受制于政府债供给节奏滞后和“规 范手工补息”事件推动，6 月底 10 年国债收益率下行至 2.21%附近，1 年期 AAA 同业存单收益率下 行至 1.96%附近。三季度基本面继续走弱，收益率继续下行。9 月底以后，国内宏观政策态度明显转 向，稳增长意图明确，市场风险偏好显著回升，债券收益率快速上行，10 年国债收益率一度回升至 度宽松”，与此同时，央行在二级市场大量买入 3 年内利率债，推动债券市场利率快速下行并陡峭化， 受此影响，债券市场在年末全线走强，10 年期国债收益率收至 1.68%，1 年期 AAA 同业存单收益率 收至 1.58%。    从具体操作来看，报告期内本基金以同业存单、同业存款、短期逆回购为主要配置资产。基于 对经济基本面和政策的判断，结合组合自身负债端的特点、市场供需与绝对收益率变化，组合灵活 调整剩余期限、杠杆水平以及各类资产的配比。总体来看，组合 2024 年在保障投资者的流动性需求 的同时创造了稳定的投资收益率。    本基金本报告期内 A 类基金份额净值收益率为 1.7284%，同期业绩比较基准收益率为 0.3565%； B 类基金份额净值收益率为 1.9834%，同期业绩比较基准收益率为 0.3565%；C 类基金份额净值收益 率为 1.7271%，同期业绩比较基准收益率为 0.3565%；D 类基金份额净值收益率为 1.9732%，同期业 绩比较基准收益率为 0.3565%。    展望 2025 年，站在年初的时间点，虽然从现有的经济数据来看，内生需求疲弱和低通胀的现状 尚未观察到有明显改善，外需的不确定性也在边际抬升，但是我们很欣喜地看到，国内科技企业在 格局，推动生产力在各行各业进一步提升，这可能也将推动中国科技企业在权益市场重新定价，进 而带动投资者风险偏好边际修复。此外，国内政策也持续在推动多项“以旧换新”等政策来推动消 费修复。在全面推动经济增长的政策基调下，我们预期财政政策仍将保持偏积极，货币政策已经明                                      易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 确表态调整为“适度宽松”            ，如果汇率压力得到有效释放，那么宽松会进一步确认。总体来看，在基 本面未出现实质性扭转前，我们认为整体大环境仍对债市有利，因为以科技和消费推动的经济增长 更可能是长期的、渐进式的，很难带来“短平快”的经济数据表现。我们将密切关注逆周期调节政 策的落地效果、权益市场的变化、以及风险偏好改变可能带来的投资者行为特征的变化，积极应对 新环境。从货币基金投资回报的角度来看，货币基金的主要配置品种（短期债券、同业存单）的利 率水平较 2024 年已经大幅降低，因此，货币基金在 2025 年全年的收益率预期难以较 2024 年出现显 著提升。但在新环境下，资金市场的波动性可能会较 2024 年提升，这可能会给货币基金在短期带来 一定的投资机会。此外，2024 年 11 月底同业存款自律以后，货币基金整体在同业存款投资上的特 征会有所改变，这需要货币基金管理人进一步精进流动性管理水平，做好风险管理。整体来看，作 为货币基金管理人，我们需要在新环境下进一步提升流动性管理水平，在保证流动性、安全性的前 提下，给投资者尽可能创造稳定的投资回报。   本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程，强化对法规和制度 执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。   本报告期，基金管理人主要监察稽核工作情况如下：   （1）持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续贯彻 落实廉洁从业、执业操守和道德规范等规定。通过开展员工职业道德教育、合规谈话、合规培训和 考试等多种形式引导员工珍惜职业声誉、依法履职、恪守职业道德，努力营造风清气正的公司及行 业生态。   （2）通过实现风控系统全面升级，进一步提升投资合规的控制效能。合规及投研交等业务部门 协同完善内部制度和流程，贯彻理性投资、价值投资、长期投资的理念，提升公司投资、研究、交 易制度建设和内部管理规范。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制， 巩固控制基础，保护投资者利益。   （3）持续督促优化各类法律文件审核流程，提升基金产品材料质效；坚持以实质风险可测可控、 投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，保障公司各项业务稳妥有序开展， 切实保护投资者合法权益。   （4）贯彻落实基金销售相关法规政策要求，提升对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 社交平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等重点领域的管理，避免误导。坚持以投资者利益为 核心，持续强化投资者适当性管理，优化公募基金产品风险评价方法，提升产品评级的合理性和科                                    易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 学性。持续结合业务实践，完善客户投诉处理制度及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者教育和保护力度。   （5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同中信息披露相关规定，优化完善相关制度流程， 明晰各部门和信披岗位的职责分工，强化培训与交流；加强公司级信息披露平台建设，积极探索智 能审核系统，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水平和合规风险控 制能力，防范信息披露合规风险和操作风险，做好公司及旗下各基金信息披露工作，确保信息披露 真实、准确、完整、及时、简明和易得。   （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的工作方法，持续修订完善反洗钱内控制度，建立健全 客户尽职调查工作机制，加强洗钱风险识别管控，深入开展系统建设与数据治理，稳步提升反洗钱 履职能力和工作水平。   （7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、 运营、人员规范、反洗钱、境内外子公司等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息技术管理审计、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，全方位审视 公司内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。   本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和 控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。   本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。   本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指 导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具 备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。   本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。   本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。   根据相关法律法规及《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》，本基金每日将各类基金份                                       易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。   报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。                       §5    托管人报告   本报告期内，基金托管人在易方达保证金收益货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券 投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务， 不存在任何损害基金持有人利益的行为。   本报告期内，易方达基金管理有限公司在易方达保证金收益货币市场基金投资运作、基金资产 净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持 有人利益的行为。   本报告期内，由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达保证金收益货 币市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。                        §6   审计报告                                      安永华明（2025）审字第 70013033_G207 号 易方达保证金收益货币市场基金全体基金份额持有人：   我们审计了易方达保证金收益货币市场基金的财务报表，                           包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，   我们认为，后附的易方达保证金收益货币市场基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制，       公允反映了易方达保证金收益货币市场基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。                                        易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告       我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于易方达保证金收益货币市场基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。       易方达保证金收益货币市场基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。       我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。       结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。       基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。       管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。       在编制财务报表时，管理层负责评估易方达保证金收益货币市场基金的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。       治理层负责监督易方达保证金收益货币市场基金的财务报告过程。       我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。       在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作：       （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、                                                    易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对易方达保证金收益货币市场基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达保证金收益货币市场基金 不能持续经营。    （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。                      安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                                  中国注册会计师                                                                            赵雅 林亚小                              北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室                                §7      年度财务报表 会计主体：易方达保证金收益货币市场基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                          单位：人民币元                                               本期末                      上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1                  108,460,122.32         747,532,427.07                                         易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 结算备付金                                   65,309,109.61         133,265,962.78 存出保证金                                               -               3,185.91 交易性金融资产       7.4.7.2                  570,647,558.64         597,084,537.83 其中：股票投资                                             -                       -    基金投资                                             -                       -    债券投资                                570,647,558.64         576,960,662.50    资产支持证券投资                                         -          20,123,875.33    贵金属投资                                            -                       -    其他投资                                             -                       - 衍生金融资产        7.4.7.3                               -                       - 买入返售金融资产      7.4.7.4                  220,080,454.91         170,076,497.32 应收清算款                                               -          49,508,715.90 应收股利                                                -                       - 应收申购款                                               -              10,020.08 递延所得税资产                                             -                       - 其他资产          7.4.7.5                               -                       - 资产总计                                   964,497,245.48        1,697,481,346.89                                    本期末                      上年度末    负债和净资产     附注号 负 债： 短期借款                                                -                       - 交易性金融负债                                             -                       - 衍生金融负债        7.4.7.3                               -                       - 卖出回购金融资产款                                           -         266,036,720.45 应付清算款                                               -          20,023,650.16 应付赎回款                                     105,864.04                        - 应付管理人报酬                                   196,306.04              317,124.35 应付托管费                                       78,522.40             126,849.74 应付销售服务费                                     80,628.02              56,810.50                                                    易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 应付投资顾问费                                                        -                          - 应交税费                                                    6,439.31                  2,477.27 应付利润                                                   33,700.57               279,224.53 递延所得税负债                                                        -                          - 其他负债                     7.4.7.6                     243,923.51                261,264.18 负债合计                                                 745,383.89             287,104,121.18 净资产： 实收基金                     7.4.7.7                  963,751,861.59          1,410,377,225.71 未分配利润                    7.4.7.8                            0.00                      0.00 净资产合计                                             963,751,861.59          1,410,377,225.71 负债和净资产总计                                          964,497,245.48          1,697,481,346.89    注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.0000 元，B 类基金份额净值 1.0000 元，C 类基金份额净值 1.0000 元，D 类基金份额净值 1.0000 元；基金份额总额 963,751,861.59 份， 下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 336,940,100.00 份，B 类基金份额总额 会计主体：易方达保证金收益货币市场基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                             单位：人民币元                                                      本期                 上年度可比期间            项 目                 附注号          2024 年 1 月 1 日至            2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                              35,184,263.95           50,149,821.27 其中：存款利息收入                      7.4.7.9                 8,374,755.68          14,537,091.38      债券利息收入                                                        -                      -      资产支持证券利息收入                                                    -                      -      买入返售金融资产收入                                        9,823,360.90          20,783,278.79      其他利息收入                                                        -                      -                                      易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 其中：股票投资收益                                         -               -      基金投资收益                                       -               -      债券投资收益          7.4.7.10         16,833,345.84   13,425,788.01      资产支持证券投资收益      7.4.7.11           152,801.53     1,403,663.09      贵金属投资收益                                      -               -      衍生工具收益                                       -               -      股利收益                                         -               -      其他投资收益                                       -               -                                                   -               - 填列） 减：二、营业总支出                              5,864,507.20    8,158,762.92 其中：卖出回购金融资产支出                           439,170.41     1,311,949.84 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 减：所得税费用                                           -               - 四、净利润（净亏损以“-”号填列）                     29,319,756.75   41,991,058.35 五、其他综合收益的税后净额                                     -               - 六、综合收益总额                              29,319,756.75   41,991,058.35 会计主体：易方达保证金收益货币市场基金                                                易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                      单位：人民币元                                               本期      项目                         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      实收基金                      未分配利润                 净资产合计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”                -446,625,364.12                   0.00        -446,625,364.12 号填列） （一）、综合收益                                       -          29,319,756.75          29,319,756.75 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净                -446,625,364.12                      -        -446,625,364.12 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                     -110,683,676,551.26                      -     -110,683,676,551.26 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                               -         -29,319,756.75          -29,319,756.75 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                           上年度可比期间      项目                           2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                      实收基金                      未分配利润                 净资产合计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”                 -74,292,574.29                   0.00          -74,292,574.29 号填列） （一）、综合收益                                       -          41,991,058.35          41,991,058.35 总额 （二）、本期基金                 -74,292,574.29                      -          -74,292,574.29                                              易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 份额交易产生的 净资产变动数（净 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                   -117,893,145,629.60                      -   -117,893,145,629.60 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                             -         -41,991,058.35        -41,991,058.35 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿     易方达保证金收益货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)证监许可201362 号《关于核准易方达保证金收益货币市场基金募集的批复》核准，由 易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达保证金收益货币市场 基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》于 认购资金利息折合 142,130.00 份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的 基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。     本基金已于 2014 年 10 月 10 日进行了基金份额折算，中国证券登记结算有限责任公司按每 100 份基金份额相应折算成 1 份，对 2014 年 10 月 10 日（权益登记日）登记在册的 A 类和 B 类基金份 额实施折算，并于 2014 年 10 月 10 日进行了变更登记。本基金折算后，本基金 A 类和 B 类基金份 额总额为 4,210,100 份，本基金 A 类和 B 类基金份额净值为 100.00 元；基金份额持有人原来持有的 每 100 份基金份额变更为 1 份。自 2023 年 6 月 5 日起，本基金增设 C 类和 D 类份额类别，C 类和 D 类基金份额净值为 1.00 元，份额首次确认日为 2023 年 6 月 6 日。本基金的原基金份额（A 类和 B 类基金份额）均为场内份额，仅在深圳证券交易所场内进行申购、赎回和上市交易。本基金的新增 基金份额（C 类和 D 类基金份额）均为场外份额，仅通过场外方式办理申购和赎回等业务。                                       易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告   本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编 制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金信息 披露内容与格式准则》          《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》                                            《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》以及中国证监会和中国证券投资基 金业协会颁布的其他相关规定。   本财务报表以本基金持续经营为基础列报。   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。   本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币 元为单位表示。   金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债）                       ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益 工具的合同。   （1）金融资产分类   本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。   （2）金融负债分类   本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 以摊余成本计量的金融负债。   本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。   划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，在初始确认时以公允价                                   易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 值计量；   划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相 关交易费用计入其初始确认金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公 允价值变动计入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。 对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其 信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段， 本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计 算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利 息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；   本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单 项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；   本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定 的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获 得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；   当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发 生信用减值的金融资产；   当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融 资产的账面余额；   当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符 合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；   本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也                                        易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有公 允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进 行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。   公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重 要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债 直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。   本基金采用影子定价和偏离度控制确定金融资产的公允价值，即按实际利率法计算金融资产的 账面价值，同时为了避免按实际利率法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基 金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于 每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”                                            。 当按实际利率法计算确定的基金资产净值与影子定价确定的基金资产净值产生重大偏离，基金管理 人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。   如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情 况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。   如有新增事项，按国家最新规定估值。   当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现 该金融资产和清偿该金融负债。   实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购 确认日、赎回确认日列示。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和 转出基金的实收基金减少。                                     易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告   （1）存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面 已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；   （2）债券投资和资产支持证券投资按实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的 净额计入投资收益，在债券投资和资产支持证券投资的实际持有期内逐日计提；处置债券投资和资 产支持证券投资的投资收益于成交日确认，并按成交金额与其账面价值的差额入账；   （3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；   （4）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流入 额能够可靠计量时确认。   本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入 当期损益。   以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。   （1）本基金 A 类、B 类基金份额收益分配方式为现金分红；   （2）本基金根据每日基金收益情况，以基金已实现收益为基准，为基金份额持有人每日计算当 日收益并分配，基金份额持有人当日收益分配计算的精度为 0.01 元；   （3）     “每日分配、按日支付”，本基金 A 类、B 类基金份额根据每日收益情况，将当日收益全部 分配，若当日已实现收益大于零时，为基金份额持有人记正收益并支付收益；若当日已实现收益小 于零时，为基金份额持有人记负收益，不为持有人缩减相应的基金份额，待其后累计净收益大于零 时即支付收益，对于基金份额持有人存在负收益的情形，基金管理人有权通过证券公司或自行向基 金份额持有人追索，基金份额持有人应予支付；若当日已实现收益等于零时，当日持有人不记收益；   （4）T 日申购或买入的基金份额自 T+1 日起享有收益分配权益，T 日赎回或卖出的基金份额自 T+1 日起不享有收益分配权益；如法律法规或监管机构以后对交易所货币市场基金的收益分配规则 进行调整，导致本基金的收益分配规则与新的法律法规和监管机构的规定不一致，本基金的收益分 配规则将随之调整，无需召开基金份额持有人大会；   （1）本基金 C 类、D 类基金份额收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；                                      易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告    （2）      “每日分配、按日支付”，本基金 C 类、D 类基金份额根据每日基金收益情况，以基金已实 现收益为基准，为基金份额持有人每日计算分配当日收益；投资者当日收益分配的计算保留到小数 点后 2 位；    （3）本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人 记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投 资人不记收益；    （4）本基金每日进行收益支付，并只采用红利再投资方式，投资人可通过赎回基金份额获得现 金收益；若投资人在收益支付时收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，若收益为负值，则 缩减投资人基金份额；    （5）当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额 自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； 金同一类别的每份基金份额享有同等分配权； 收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会；    本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。    本基金本报告期未发生会计政策变更。    本基金本报告期未发生会计估计变更。    本基金本报告期无会计差错更正。    （1）印花税    证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号 《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减 半征收。                                     易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告   （2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育附加   根据财政部、国家税务总局财税201636 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融 业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值 税；存款利息收入不征收增值税；   根据财政部、国家税务总局财税201646 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入；   根据财政部、国家税务总局财税201670 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；   根据财政部、国家税务总局财税2016140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增 值税纳税人；   根据财政部、国家税务总局财税201756 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”）         ，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核 算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或 汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中 发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理 人以后月份的增值税应纳税额中抵减；   根据财政部、国家税务总局财税201790 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价 （2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价                                        易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 格作为买入价计算销售额。    本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教 育附加。    （3）企业所得税    证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。    （4）个人所得税    个人所得税税率为 20%。    基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所 得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发 行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。    暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。                                                           单位：人民币元                          本期末                         上年度末         项目 活期存款                            8,423,566.78                 1,188,489.37 等于：本金                           8,420,689.45                 1,188,167.48      加：应计利息                           2,877.33                      321.89 定期存款                          100,036,555.54               746,343,937.70 等于：本金                         100,000,000.00               745,000,000.00      加：应计利息                          36,555.54               1,343,937.70 其中：存款期限 1 个月以内                               -                           -      存款期限 1-3 个月                             -             100,105,555.60      存款期限 3 个月以上              100,036,555.54               646,238,382.10 其他存款                                         -                           - 等于：本金                                        -                           -      加：应计利息                                  -                           - 合计                            108,460,122.32               747,532,427.07                                               易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                                                         单位：人民币元                                                       本期末      项目                                       2024 年 12 月 31 日               按实际利率计算的                 影子定价                 偏离金额              偏离度（%）                 账面价值      交易所市场                       -                    -                   -                - 债券   银行间市场          570,647,558.64     571,055,160.57            407,601.93          0.0423      合计             570,647,558.64     571,055,160.57            407,601.93          0.0423   资产支持证券                         -                    -                   -                -      合计             570,647,558.64     571,055,160.57            407,601.93          0.0423                                                   上年度末      项目                                       2023 年 12 月 31 日               按实际利率计算的                 影子定价                 偏离金额              偏离度（%）                 账面价值      交易所市场                       -                    -                   -                - 债券   银行间市场          576,960,662.50     578,366,567.89        1,405,905.39            0.0997      合计             576,960,662.50     578,366,567.89        1,405,905.39            0.0997   资产支持证券             20,123,875.33      20,114,679.45             -9,195.88          -0.0007      合计             597,084,537.83     598,481,247.34        1,396,709.51            0.0990   本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。                                                                         单位：人民币元                                                 本期末       项目                                  2024 年 12 月 31 日                               账面余额                          其中：买断式逆回购 交易所市场                                             -                              - 银行间市场                                220,080,454.91                              - 合计                                   220,080,454.91                              -                                                上年度末       项目                                  2023 年 12 月 31 日                               账面余额                          其中：买断式逆回购                                       易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 交易所市场                       119,988,246.52                                - 银行间市场                        50,088,250.80                                - 合计                         170,076,497.32                                 -    本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。    本基金本报告期末及上年度末无其他资产。                                                            单位：人民币元                          本期末                           上年度末          项目 应付券商交易单元保证金                                   -                               - 应付赎回费                                         -                               - 应付交易费用                                37,982.01                   42,264.18 其中：交易所市场                                      -                               -       银行间市场                           37,982.01                   42,264.18 应付利息                                          -                               - 预提费用                                 201,000.00                  219,000.00 申购款利息摊销                                4,941.50                               -          合计                          243,923.51                  261,264.18 易方达保证金货币 A                                                        金额单位：人民币元                                               本期         项目                     2024年1月1日至2024年12月31日                       基金份额（份）                           账面金额 上年度末                           230,103,400.00                230,103,400.00 本期申购                         70,351,163,700.00            70,351,163,700.00 本期赎回（以“-”号填列）              -70,244,327,000.00             -70,244,327,000.00 本期末                            336,940,100.00                336,940,100.00 易方达保证金货币 B                                                        金额单位：人民币元                                   易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                          本期         项目                 2024年1月1日至2024年12月31日                    基金份额（份）                     账面金额 上年度末                     1,175,839,800.00          1,175,839,800.00 本期申购                    39,495,954,000.00        39,495,954,000.00 本期赎回（以“-”号填列）           -40,076,521,300.00      -40,076,521,300.00 本期末                        595,272,500.00           595,272,500.00 易方达保证金货币 C                                               金额单位：人民币元                                          本期         项目                 2024年1月1日至2024年12月31日                    基金份额（份）                     账面金额 上年度末                             113,451.34             113,451.34 本期申购                       233,996,311.91           233,996,311.91 本期赎回（以“-”号填列）             -229,426,090.39          -229,426,090.39 本期末                          4,683,672.86              4,683,672.86 易方达保证金货币 D                                               金额单位：人民币元                                          本期         项目                 2024年1月1日至2024年12月31日                    基金份额（份）                     账面金额 上年度末                         4,320,574.37              4,320,574.37 本期申购                       155,937,175.23           155,937,175.23 本期赎回（以“-”号填列）             -133,402,160.87          -133,402,160.87 本期末                         26,855,588.73            26,855,588.73   注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额，赎回含转换出、级别调整出份额。 易方达保证金货币 A                                                    单位：人民币元        项目       已实现部分                未实现部分      未分配利润合计                                  易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 上年度末                    0.00                -               0.00 本期期初                    0.00                -               0.00 本期利润            6,084,407.48                -       6,084,407.48 本期基金份额交易产生的                             -               -                  - 变动数 其中：基金申购款                    -               -                  -    基金赎回款                    -               -                  - 本期已分配利润         -6,084,407.48               -      -6,084,407.48 本期末                     0.00                -               0.00 易方达保证金货币 B                                                 单位：人民币元        项目     已实现部分               未实现部分         未分配利润合计 上年度末                    0.00                -              0.00 本期期初                    0.00                -              0.00 本期利润           22,622,842.10                -     22,622,842.10 本期基金份额交易产生的                             -               -                  - 变动数 其中：基金申购款                    -               -                  -       基金赎回款                 -               -                  - 本期已分配利润        -22,622,842.10               -     -22,622,842.10 本期末                     0.00                -              0.00 易方达保证金货币 C                                                 单位：人民币元        项目     已实现部分               未实现部分         未分配利润合计 上年度末                    0.00                -              0.00 本期期初                    0.00                -              0.00 本期利润              127,097.56                -        127,097.56 本期基金份额交易产生的                             -               -                  - 变动数 其中：基金申购款                    -               -                  -                                           易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告      基金赎回款                         -                        -                        - 本期已分配利润                  -127,097.56                        -            -127,097.56 本期末                             0.00                        -                   0.00 易方达保证金货币 D                                                                    单位：人民币元        项目           已实现部分                   未实现部分                未分配利润合计 上年度末                            0.00                        -                   0.00 本期期初                            0.00                        -                   0.00 本期利润                     485,409.61                         -             485,409.61 本期基金份额交易产生的                                    -                        -                        - 变动数 其中：基金申购款                           -                        -                        -      基金赎回款                         -                        -                        - 本期已分配利润                  -485,409.61                        -            -485,409.61 本期末                             0.00                        -                   0.00                                                                    单位：人民币元                                本期                          上年度可比期间         项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期存款利息收入                                 20,446.71                       15,774.93 定期存款利息收入                               7,175,930.39                 12,268,272.62 其他存款利息收入                                          -                              - 结算备付金利息收入                              1,176,600.13                  2,253,020.09 其他                                        1,778.45                          23.74 合计                                     8,374,755.68                 14,537,091.38                                                                   单位：人民币元             项目                    本期                            上年度可比期间                                         易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 债券投资收益——利息收入                        16,262,104.85                  14,874,747.80 债券投资收益——买卖债券（债转股 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                    -                            - 债券投资收益——申购差价收入                                    -                            - 合计                                  16,833,345.84                  13,425,788.01                                                               单位：人民币元                                本期                         上年度可比期间             项目        2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31                                 日                             日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额 减：应计利息总额                               8,738,090.73                10,592,210.13 减：交易费用                                            -                            - 买卖债券差价收入                                571,240.99                 -1,448,959.79                                                               单位：人民币元                           本期                             上年度可比期间        项目        2024年1月1日至2024年12月31日 资产支持证券投资收益—                         152,737.88                     1,403,663.09 —利息收入 资产支持证券投资收益—                               63.65                               - —买卖资产支持证券差价 收入 资产支持证券投资收益—                                   -                               - —赎回差价收入 资产支持证券投资收益—                                   -                               - —申购差价收入        合计                           152,801.53                     1,403,663.09                                          易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                                                单位：人民币元                              本期                           上年度可比期间         项目 卖出资产支持证券成交总 额                                  20,196,966.75                 159,411,608.37 减：卖出资产支持证券成本                       19,999,936.35                156,807,400.00 总额 减：应计利息总额                             196,966.75                    2,604,208.37 减：交易费用                                          -                                - 资产支持证券投资收益                                63.65                                  -    本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。    本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                                 单位：人民币元                              本期                          上年度可比期间         项目           2024年1月1日至2024年12月             2023年1月1日至2023年12月31日 审计费用                                72,000.00                        90,000.00 信息披露费                              120,000.00                      120,000.00 银行汇划费                               16,009.43                        25,267.12 银行间账户维护费                            36,000.00                        36,000.00 其他                                   1,200.00                         1,200.00 合计                                 245,209.43                      272,467.12    截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。    截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。                 关联方名称                                  与本基金的关系                                       易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                       基金管理人、注册登记机构、基金销售 易方达基金管理有限公司                                       机构 交通银行股份有限公司                            基金托管人                                       基金管理人股东、申购赎回代办证券公 广发证券股份有限公司                                       司 广东粤财信托有限公司                            基金管理人股东 广东省广晟控股集团有限公司                         基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司                       基金管理人股东 盈峰集团有限公司                              基金管理人股东 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                     基金管理人股东 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                     基金管理人股东 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                     基金管理人股东 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                     基金管理人股东 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                     基金管理人股东 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                     基金管理人股东 易方达资产管理有限公司                           基金管理人的子公司 易方达私募基金管理有限公司                         基金管理人的子公司 易方达国际控股有限公司                           基金管理人的子公司 易方达资产管理（香港）有限公司                       基金管理人子公司控制的公司    注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。    本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                                                     单位：人民币元          项目               本期                   上年度可比期间                                          易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                               日                            日 当期发生的基金应支付的管 理费 其中：应支付销售机构的客 户维护费 应支付基金管理人的净管理 费     注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。管理费的计算方法如下：     H＝E×0.2%÷当年天数     H 为每日应计提的基金管理费     E 为前一日的基金资产净值     基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，基金管理人和基金托管人核对一致后， 由基金托管人于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公 休假或不可抗力等，支付日期顺延。                                                            单位：人民币元                              本期                       上年度可比期间         项目           2024年1月1日至2024年12月31         2023年1月1日至2023年12月31                               日                            日 当期发生的基金应支付的托 管费     注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下：     H＝E×0.08%÷当年天数     H 为每日应计提的基金托管费     E 为前一日的基金资产净值     基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，基金管理人和基金托管人核对一致后， 由基金托管人于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗 力等，支付日期顺延。                                              易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                                                  单位：人民币元                                                 本期 获得销售服务费的各                                   当期发生的基金应支付的销售服务费    关联方名称                易方达保证金货 易方达保证金货 易方达保证金货 易方达保证金货                                                                        合计                  币A               币B            币C          币D 易方达基金管理有限 公司 广发证券              64,507.83              -              -          -    64,507.83     合计           153,640.07              -      10,972.92   2,386.92   166,999.91                                              上年度可比期间 获得销售服务费的各                                   当期发生的基金应支付的销售服务费    关联方名称                易方达保证金货 易方达保证金货 易方达保证金货 易方达保证金货                                                                        合计                   币A              币B            币C          币D 易方达基金管理有限 公司 广发证券              78,518.82              -              -          -    78,518.82     合计           192,202.44              -        248.32     116.08    192,566.84   注：本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%；B 类基金份额的销售服务费年费率为 后下一工作日起适用于新份额类别的费率。   本基金 C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%，                              D 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%。   销售服务费的计算方法如下：   H＝E×R÷当年天数   H 为该类基金份额每日应计提的销售服务费   E 为该类基金份额前一日的基金资产净值   R 为该类基金份额适用的销售服务费年费率   销售服务费每日计提，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月 前 3 个工作日内从基金资产中划出，经登记结算机构或基金管理人支付给各个基金销售机构。若遇 法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。                                                     易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                                                               单位：人民币元                                               本期    银行间市场           债券交易金额                          基金逆回购                      基金正回购    交易的各关                基金买入             基金卖出          交易金额            利息收入       交易金额           利息支出    联方名称   交通银行         10,179,620.82                              -         -           -             -                                       上年度可比期间    银行间市场           债券交易金额                          基金逆回购                      基金正回购    交易的各关                基金买入             基金卖出          交易金额            利息收入       交易金额           利息支出    联方名称   交通银行                     -                              -         -           -             -                                                                               份额单位：份                                本期                                       上年度可比期间    项目              易方达保 易方达保 易方达保 易方达保 易方达保 易方达保 易方达保 易方达保              证金货币A 证金货币B 证金货币C 证金货币D证金货币A 证金货币B 证金货币C 证金货币D 报告 期初持有的 基                                     1,011,05 金份额                -           -          -        8.48         -         -         -             - 报告期间申购/买入                                      20,117.8                                  1,011,05 总份额                -           -          -          5          -         -         -       8.48 报告 期间因拆分 变 动份额                -           -          -           -         -         -         -             - 减：报告期间赎回/ 卖出总份额              -           -          -           -         -         -         -             - 报告 期末持有的 基                                    1,031,17                                   1,011,05 金份额                -           -          -        6.33         -         -         -       8.48                                                 易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 报告 期末持有的 基                                                                         23.4010 金份 额占基金总 份 额比例          -    -    - 3.8397% -   -                                      -           %     注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。  易方达保证金货币 A                                                                       份额单位：份                              本期末                                  上年度末    关联方名称                          持有的基金份额                   持有的                                  持有的          持有的基金份额占                                   占基金总份额的                  基金份额                                 基金份额          基金总份额的比例                                        比例  广发证券股份有限     公司    注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规  定支付。  易方达保证金货币 B    无。  易方达保证金货币 C    无。  易方达保证金货币 D    无。                                                                     单位：人民币元                              本期                           上年度可比期间    关联方名称      2024年1月1日至2024年12月31日                2023年1月1日至2023年12月31日                期末余额               当期利息收入            期末余额            当期利息收入   交通银行-活期存      款    注：本基金的上述银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定  利率计息。                                              易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告   本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。   无。   易方达保证金货币 A                                                                    单位：人民币元  已按再投资形式转           直接通过应付               应付利润              本期利润分                                                                               备注     实收基金            赎回款转出金额              本年变动                配合计                 -      6,115,430.07           -31,022.59   6,084,407.48   -   易方达保证金货币 B                                                                    单位：人民币元  已按再投资形式转           直接通过应付               应付利润              本期利润分                                                                               备注     实收基金            赎回款转出金额              本年变动                配合计                 -     22,837,343.47          -214,501.37   22,622,842.1   -   易方达保证金货币 C                                                                    单位：人民币元  已按再投资形式转           直接通过应付               应付利润              本期利润分                                                                               备注     实收基金            赎回款转出金额              本年变动                配合计      易方达保证金货币 D                                                                    单位：人民币元  已按再投资形式转           直接通过应付               应付利润              本期利润分                                                                               备注     实收基金            赎回款转出金额              本年变动                配合计   本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。                                        易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告    本基金本报告期末未持有股票。    截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。    截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。    本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制 嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看， 投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监 控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集 中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管 理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险 评估”的健全的风险监控体系。    本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股票 型基金、混合型基金、债券型基金。 日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性 风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范 围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目 标。    信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债 券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管 理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2024 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票 据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 52.86%(2023 年 12 月 31 日：33.77%)。                                        易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                                   单位：人民币元                        本期末                      上年度末        短期信用评级  A-1                                  0.00                     0.00  A-1 以下                               0.00                     0.00  未评级                        152,154,866.42           120,759,800.63  合计                         152,154,866.42           120,759,800.63   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业发行的债券。                                                   单位：人民币元                        本期末                      上年度末        短期信用评级  A-1                                  0.00                     0.00  A-1 以下                               0.00                     0.00  未评级                                  0.00                     0.00  合计                                   0.00                     0.00                                                   单位：人民币元                         本期末                      上年度末        短期信用评级  A-1                                  0.00                     0.00  A-1 以下                               0.00                     0.00  未评级                                  0.00                     0.00  合计                                   0.00                     0.00                                                   单位：人民币元                        本期末                      上年度末        长期信用评级                                       易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告  AAA                      30,457,274.14              10,186,202.19  AAA 以下                              0.00                     0.00  未评级                                 0.00                     0.00  合计                       30,457,274.14              10,186,202.19    注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 发行的债券。                                                  单位：人民币元                        本期末                     上年度末        长期信用评级  AAA                                 0.00            20,123,875.33  AAA 以下                              0.00                     0.00  未评级                                 0.00                     0.00  合计                                  0.00            20,123,875.33                                                  单位：人民币元                        本期末                     上年度末        长期信用评级  AAA                     388,035,418.08             446,017,340.97  AAA 以下                              0.00                     0.00  未评级                                 0.00                     0.00  合计                      388,035,418.08             446,017,340.97    流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限 证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基 金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。    针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控                                          易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。     本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管 理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。     同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。     本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受 限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。     市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。     利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。                                                         单位：人民币元    本期末                                         易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 资产 货币资金    108,460,122.32        -             -            -   108,460,122.32 结算备付金    65,309,109.61        -             -            -    65,309,109.61 存出保证金                -        -             -            -                 - 交易性金融 资产 衍生金融资                      -        -             -            -                 - 产 买入返售金 融资产 应收清算款                -        -             -            -                 - 应收股利                 -        -             -            -                 - 应收申购款                -        -             -            -                 - 递延所得税                      -        -             -            -                 - 资产 其他资产                 -        -             -            -                 - 资产总计 负债 短期借款                 -        -             -            -                 - 交易性金融                      -        -             -            -                 - 负债 衍生金融负                      -        -             -            -                 - 债 卖出回购金                      -        -             -            -                 - 融资产款 应付清算款                -        -             -            -                 - 应付赎回款                -        -             -   105,864.04      105,864.04 应付管理人                      -        -             -   196,306.04      196,306.04 报酬 应付托管费                -        -             -    78,522.40        78,522.40 应付销售服                      -        -             -    80,628.02        80,628.02 务费 应付投资顾                      -        -             -            -                 - 问费 应交税费                 -        -             -     6,439.31         6,439.31 应付利润                 -        -             -    33,700.57        33,700.57 递延所得税                      -        -             -            -                 - 负债 其他负债                 -        -             -   243,923.51      243,923.51 负债总计                      -        -             -   745,383.89    745,383.89                                                     易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 利率敏感度 缺口   上年度末 资产 货币资金           747,532,427.07             -             -                 -   747,532,427.07 结算备付金          133,265,962.78             -             -                 -   133,265,962.78 存出保证金                3,185.91             -             -                 -         3,185.91 交易性金融 资产 衍生金融资                              -            -             -                 -                - 产 买入返售金 融资产 应收清算款                        -            -             -   49,508,715.90      49,508,715.90 应收股利                         -            -             -                 -                - 应收申购款                        -            -             -       10,020.08          10,020.08 递延所得税                              -            -             -                 -                - 资产 其他资产                         -            -             -                 -                -  资产总计         1,647,962,610.91            -             -   49,518,735.98 1,697,481,346.89    负债 短期借款                         -            -             -       -                          - 交易性金融                              -            -             -       -                          - 负债 衍生金融负                              -            -             -       -                          - 债 卖出回购金 融资产款 应付清算款                        -            -             - 20,023,650.16        20,023,650.16 应付赎回款                        -            -             -       -                          - 应付管理人                              -            -             -   317,124.35            317,124.35 报酬 应付托管费                        -            -             -   126,849.74            126,849.74 应付销售服                              -            -             -   56,810.50              56,810.50 务费 应付投资顾                              -            -             -       -                          - 问费 应交税费                         -            -             -    2,477.27               2,477.27 应付利润                         -            -             -   279,224.53            279,224.53 递延所得税                              -            -             -       -                          - 负债 其他负债                         -            -             -   261,264.18            261,264.18                                                易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告  负债总计      266,036,720.45          -                    -    21,067,400.73     287,104,121.18 利率敏感度  缺口    注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 假设     除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                           对资产负债表日基金资产净值的                                            影响金额（单位：人民币元）          相关风险变量的变动  分析                                本期末                              上年度末    本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，不投 资股票、权证等其他交易性金融资产。    于本期末和上一年度末，无重大其他市场价格风险。    公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定：    第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。    第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。    第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                                              单位：人民币元                                  本期末                                上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次                                                -                                     - 第二层次                                   570,647,558.64                        597,084,537.83                                         易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 第三层次                                        -                             -            合计                  570,647,558.64                597,084,537.83     本基金持有的持续以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次间未发生重大转换。     本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。     本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金 融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。     截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                          §8   投资组合报告                                                             金额单位：人民币元                                                             占基金总资产的比     序号              项目                     金额                                                               例（%）           其中：债券                            570,647,558.64             59.17                资产支持证券                                   -                 -           其中：买断式回购的买入返售金融                                                         -                 -           资产                                                             金额单位：人民币元 序号             项目                       占基金资产净值的比例（％）                                          易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告             其中：买断式回购融资                                                       -                                                           占基金资产净值的比例 序号                  项目                   金额                                                                  （％）            报告期末债券回购融资余额                               -                      -             其中：买断式回购融资                                -                      -          注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额 占基金资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明          在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。                      项目                               天数 报告期末投资组合平均剩余期限                                            75 报告期内投资组合平均剩余期限最高值                                         87 报告期内投资组合平均剩余期限最低值                                         20 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明          本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。                                各期限资产占基金资产净            各期限负债占基金资产净  序号             平均剩余期限                                   值的比例（％）                      值的比例（％）            其中：剩余存续期超过 397 天的                                                   -                      -            浮动利率债            其中：剩余存续期超过 397 天的                                                   -                      -            浮动利率债            其中：剩余存续期超过 397 天的                                                   -                      -            浮动利率债                                                易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告          其中：剩余存续期超过 397 天的                                                         -                             -          浮动利率债          其中：剩余存续期超过 397 天的                                                         -                             -          浮动利率债                合计                                   99.85                             -      本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。                                                                    金额单位：人民币元                                                                             占基金资产净值  序号                   债券品种                          公允价值                                                                               比例(％)          其中：政策性金融债                                          61,202,868.14             6.35                                                                    金额单位：人民币元                                                                        占基金资产净 序号       债券代码        债券名称          债券数量(张)           公允价值                                                                        值比例（％）                                               易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                     项目                                        偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数                                                0 报告期内偏离度的最高值                                                             0.1124% 报告期内偏离度的最低值                                                            -0.0080% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值                                                  0.0380%    报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明    本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。    报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明    本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。    本基金本报告期末未持有资产支持证券。    本基金目前投资工具的估值方法如下：    （1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本， 按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；    （2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与实 际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；    （3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。    如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情 况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。    如有新增事项，按国家最新规定估值。 融监督管理总局北京监管局的处罚。兴业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融                                                  易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 监督管理总局福建监管局的处罚。中国光大银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金 融监督管理总局、中国人民银行的处罚。 本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。                                                                          单位：人民币元  序号                  名称                                          金额                             §9    基金份额持有人信息                                                                            份额单位：份                                                           持有人结构              持有人户     户均持有的                  机构投资者                     个人投资者   份额级别              数(户)         基金份额                          占总份                       占总份                                          持有份额                      持有份额                                                         额比例                       额比例 易方达保证金货      币A 易方达保证金货               8,627,137.6      币B                           8 易方达保证金货       239          19,596.96             0.00   0.00%      4,683,672.86   100.00                                                    易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告           币C                                                                            % 易方达保证金货                    1,167,634.2           币D                         9           合计       2,822    341,513.77   455,047,494.69   47.22%   508,704,366.90   52.78% 序号               持有人名称                   持有份额（份）                    占上市总份额比例            上海俊丹私募基金管理有限               券投资基金            上海旭为私募基金管理有限               券投资基金            中信证券－中信银行－中信               合资产管理计划      注：本表统计的上市基金前十名持有人为场内份额持有人，此处基金份额面值为 100 元。  序号                持有人类别                    持有份额（份）                     占总份额比例                                                   易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告          项目                 份额级别                 持有份额总数（份）                   占基金总份额比例                         易方达保证金货币 A                                0.00                0.0000%                         易方达保证金货币 B                                0.00                0.0000% 基金管理人所有从业人员持                         易方达保证金货币 C                           69,455.08                1.4829% 有本基金                         易方达保证金货币 D                           90,652.03                0.3376%                              合计                             160,107.11                0.0166%          项目                份额级别                    持有基金份额总量的数量区间（万份）                        易方达保证金货币 A                                        0  本公司高级管理人员、基           易方达保证金货币 B                                        0  金投资和研究部门负责人           易方达保证金货币 C                                        0  持有本开放式基金              易方达保证金货币 D                                   0~10                             合计                                      0~10                        易方达保证金货币 A                                        0                        易方达保证金货币 B                                        0  本基金基金经理持有本开           易方达保证金货币 C                                        0  放式基金                        易方达保证金货币 D                                        0                             合计                                           0                            §10    开放式基金份额变动                                                                                    单位：份                             易方达保证金            易方达保证金             易方达保证金           易方达保证金            项目                                  货币 A              货币 B            货币 C             货币 D 基金合同生效日（2013 年 3 月 29 日） 1,078,871,033.         3,143,140,097.                                                                               -                 - 基金份额总额                                  00                 00 本报告期期初基金份额总额                 230,103,400.0      1,175,839,800. 本报告期基金总申购份额                  70,351,163,70      39,495,954,00    233,996,311.9    155,937,175.2 减：本报告期基金总赎回份额                70,244,327,00      40,076,521,30    229,426,090.3    133,402,160.8                                             易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告 本报告期基金拆分变动份额                           -               -              -               - 本报告期期末基金份额总额            336,940,100.0      595,272,500.0    注：A 类和 B 类总申购份额含因份额升降级、二级市场买入等导致的强制调增份额，总赎回份  额含因份额升降级、二级市场卖出等导致的强制调减份额。                         §11    重大事件揭示    本报告期内未召开基金份额持有人大会。    本基金管理人于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总  经理级高级管理人员；本基金管理人于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀  霞女士不再担任公司副总经理级高级管理人员。    本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。    本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。    本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。    本报告期内为本基金提供审计服务的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合  伙）更换为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                        。本基金首次聘请安永华明会计师事务所（特殊  普通合伙）提供审计服务，本报告年度的审计费用为 72,000.00 元。          措施 1                                        内容  受到稽查或处罚等措施的主体         管理人；高级管理人员  受到稽查或处罚等措施的时间         2024-07-26  采取稽查或处罚等措施的机构         中国证券监督管理委员会广东监管局  受到的具体措施类型             责令改正并暂停受理 ETF 公募基金产品注册申请三个月；出具                                            易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                    警示函 受到稽查或处罚等措施的原因      部分制度机制不完善，规定执行不严格 管理人采取整改措施的情况（如提                    已整改完成并恢复 ETF 基金产品注册 出整改意见） 其他                 /      本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。                                                          金额单位：人民币元                    股票交易                      应支付该券商的佣金            交易                               占当期股                      占当期佣  券商名称      单元                                                        备注                  成交金额         票成交总             佣金       金总量的            数量                               额的比例                      比例  广发证券        1            -            -            -        -   -  国投证券        2            -            -            -        -   -  海通证券        2            -            -            -        -   -  民生证券        1            -            -            -        -   -  申万宏源        2            -            -            -        -   -  太平洋证券       1            -            -            -        -   -  招商证券        1            -            -            -        -   -  中信证券        1            -            -            -        -   -      注：a）本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为中泰证券股份有限公司，无新增交易单元。      b）本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本报告期内 基金交易单元的选择标准有调整，调整后的标准如下： 内具有良好的声誉；      c）本报告期内基金交易单元的选择程序如下：                                            易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告       d）本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致，统计范围仅包括本基金；本公司网站披 露的《易方达基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）》 的报告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，报告的主要内容为报告期间本公司旗下存续过 的所有公募基金通过租用境内证券公司交易单元和委托境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况， 包括报告期间成立、清算、转型（如有）的公募基金。敬请投资者关注上述报告的统计口径差异。                                                          金额单位：人民币元                 债券交易               债券回购交易                权证交易                                            占当期债                         占当期债                                     占当期权证   券商名称                                     券回购成              成交金额       券成交总   成交金额                   成交金额       成交总额的                                            交总额的                         额的比例                                       比例                                             比例 广发证券                -      -           -          -          -                - 国投证券                -      -                 12.58%          -                - 海通证券                -      -                 86.59%          -                - 民生证券                -      -                 0.83%           -                - 申万宏源                -      -           -          -          -                - 太平洋证券               -      -           -          -          -                - 招商证券                -      -           -          -          -                - 中信证券                -      -           -          -          -                -       本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。                                                                  法定披露日 序号               公告事项                         法定披露方式                                                                     期                                            中国证券报、基金管理人         易方达基金管理有限公司关于指定证券投资         基金主流动性服务商的公告                                              电子披露网站         易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第                                            中国证券报、基金管理人         易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加         联储证券为一级交易商的公告                                              电子披露网站                                     易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                                     中国证券报、基金管理人      易方达基金管理有限公司关于易方达保证金      收益货币市场基金流动性服务商的公告                                       电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年年      度报告提示性公告      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金管理人      易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及      时提供或更新身份信息资料的公告                                       电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金管理人      易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加      民生证券为一级交易商的公告                                       电子披露网站                                     中国证券报、基金管理人      易方达基金管理有限公司高级管理人员变更      公告                                       电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年中      期报告提示性公告                                     中国证券报、基金管理人      易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加      爱建证券为一级交易商的公告                                       电子披露网站      易方达保证金收益货币市场基金 C 类基金份          中国证券报、基金管理人      购、转换转入及定期定额投资业务的公告               电子披露网站                                     中国证券报、基金管理人      易方达基金管理有限公司高级管理人员变更      公告                                       电子披露网站                                     中国证券报、基金管理人      易方达基金管理有限公司关于调整证券投资      基金主流动性服务商的公告                                       电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金管理人      易方达基金管理有限公司关于易方达私募基      金管理有限公司股东变更的公告                                       电子披露网站                                     中国证券报、基金管理人      易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金      改聘会计师事务所的公告                                       电子披露网站                                                  易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                        §12    影响投资者决策的其他重要信息                                                                         报告期末持有基金情                         报告期内持有基金份额变化情况 投资                                                                          况 者类        持有基金份额比例达                                                                                        份额占 别    序号   到或者超过20%的时          期初份额          申购份额          赎回份额           持有份额                                                                                         比              间区间 机构    1                                                                                3.63%           ~2024 年 10 月 09 日       .00          00.00         00.00           0                                    产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要 包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产 生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请， 可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部 分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基 金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并 或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表 决时可能拥有较大话语权。      注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。                             ；      广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。      投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                                                   易方达基金管理有限公司                易方达保证金收益货币市场基金 2024 年年度报告                          二〇二五年三月三十一日